DATEV-Export
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Beispiel Wenn die Lieferschwelle näher rückt.

Ein Shop verkauft zunehmend an Privatkunden in Österreich, Frankreich und den Niederlanden. So begleitet der Export den Weg von der ersten Warnung bis zur OSS-Buchung.

Der Ablauf

Von der Warnung bis zur OSS-Zeile.

  1. Die Überwachung warntEinmal am Tag summiert das Plugin die Fernverkäufe an Privatkunden in der EU. Ab 90 % der Grenze von 10.000 € steht die Warnung am Mandanten, im Dashboard und auf der Exportseite; ist die Grenze überschritten und OSS noch aus, meldet es zusätzlich jeder Lauf im Prüfbericht.
  2. Das Gespräch mit der KanzleiIhr entscheidet: OSS-Verfahren oder Registrierung im Bestimmungsland, und welchen der beiden DATEV-Wege die Kanzlei buchen will.
  3. Die Steuersätze in ShopwareDie Sätze der Bestimmungsländer stehen in den Steuerregeln von Shopware. Das Plugin liest sie aus der Bestellung und rechnet nichts selbst.
  4. OSS am Mandanten einschaltenIm Reiter „Steuer & OSS“: OSS an, dann Sammelkonto mit Steuerschlüssel oder Erlöskonto je Bestimmungsland. Beim Weg je Land trägst du die Konten ein, die die Kanzlei vorgibt.
  5. Der nächste ExportJede OSS-Zeile trägt Land und Satz in Feld 40 und 41, Waren und Downloads auf getrennten Konten. Daraus leitet DATEV die ausländische Umsatzsteuer und die OSS-Meldung ab.

dein-shop.de/admin

OSS-Buchungsmethode

OSS-Verfahren aktiv

Methode

Sammelkonto + Steuerschlüssel 240Alle OSS-Umsätze auf ein Konto, getrennt nach Land über den Steuerschlüssel. Standard: 8320.

Erlöskonto je Bestimmungsland (Empfehlung)Eigenes Erlöskonto pro EU-Land - die Zuordnung pflegt der Tab Steuer & OSS.

Was dabei auffällt

Drei Fälle am Rand.

Schwelle über, OSS noch aus

Die Verkäufe buchen weiter wie Inlandsumsatz, und der Lauf warnt. Er blockiert nicht: eine Registrierung im Bestimmungsland wäre eine richtige Antwort, die der Shop nicht sehen kann.

Fremder Satz ohne OSS

Berechnet der Shop schon den Satz des Landes, während OSS am Mandanten aus ist, hält der Export an: keine Datei, und der Prüfbericht nennt den Beleg mit Land und Satz.

Firmenkunden mit USt-ID

Steuerfreie Bestellungen von Firmen mit passender USt-ID laufen nicht über OSS: Waren als innergemeinschaftliche Lieferung, Downloads als Reverse-Charge-Leistung, jeweils mit der USt-ID in Feld 40.

Fragen

Was dazu gefragt wird.

Zählt die Überwachung auch, solange OSS aus ist?

Ja. Sie misst, ob OSS nötig wird - nicht, ob es schon an ist.

Kann ich die Schwelle höher setzen?

Nein, nur niedriger, um früher gewarnt zu werden. Die gesetzliche Grenze von 10.000 € verschiebt die Einstellung nicht.

Die anderen Beispiele

Der Monatslauf

Am Monatsanfang exportiert der Zeitplan den Vormonat und mailt die Datei an die Kanzlei.

Die Umstellung

Testexport, Probeimport und Abgleich, bevor der erste verbindliche Lauf zählt.

Ein Jahr nachholen

Ein Wirtschaftsjahr in einem Lauf, in Schritten und bei Bedarf in mehreren Dateien.